商业健康险不是奢侈品 消费者期盼独立保险经纪人

　　除了每月从工资中扣除的职工基本医疗保险费用，您是否会为自己或家人再购买一份商业健康保险？日前，备受关注的商业健康保险个人所得税优惠政策终于落地。国务院常务会议决定试点对购买商业健康保险给予个人所得税优惠，对个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以税前扣除。业内人士预测，未来一段时期，商业健康保险仍将是保险业中活力最强、增速最快的板块，到2020年我国商业健康保险保费有望达到7000亿元至10000亿元，成为与财险、寿险并列的三大业务板块之一。

　　一年可少交百元左右个税

　　这一利好政策将给居民带来什么样的实惠？

　　根据专业人士解读，年均2400元的限额予以税前扣除，平均到每月就是200元，这相当于给购买商业健康保险的居民提高了同样额度个人所得税的起征点。

　　市统计局年初发布的调查数据显示，2014年，北京市城镇居民人均可支配收入43910元，同比增长8.9%，核算月平均收入约为3659元，如果没有购买商业健康保险，他应纳个人所得税为：(3659-3500)×3%=4.77(元)，而在其购买了年均保费不低于2400元的商业健康保险后，此人实际执行的个人所得税起征点将提高至3700元，符合免征条件。

　　如果某人的月工资收入为5000元，他应纳个人所得税为：(5000-3500)×3%=45(元)，而在购买商业健康保险后，他应纳个人所得税为：(5000-3700)×3%=39(元)。如此算下来，每年可少缴纳个税72元。考虑到北京很多白领阶层税前收入都在8000元以上，购买商业健康险后每年可少缴纳的个税应在百元左右。

　　看起来居民能获得的真金白银不多，但这项个税优惠却传递出扶持商业健康险的积极信号。

　　“绝大部分家庭看病还是依赖于基本医疗保险，公众缺乏商业保险意识，个税扶持助推健康险普及的作用不可忽视。”一位保险从业人员表示。此前，我国仅对企业购买补充养老和补充医疗保险在工资总额5%以内税前列支，个人购买商业养老保险和健康保险的税收优惠一直是空白。

　　商业健康险不是奢侈品

　　“100多元拿去缴税，不如添点去买健康险。”一直犹豫着要不要买健康险的朱女士颇为动心，觉得个税优惠不用白不用。

　　对外经贸大学保险学院教授王国军也向记者表示，工薪阶层是个税缴纳的主体，占总纳税额的绝大部分，商业健康险很适合这部分人群。从国外的经验来看，税优政策对于促进商业健康保险发展、完善医疗保障体系发挥了重要作用。与欧美国家比，我国目前的优惠幅度虽不算大，但因为是刚起步，2400元的抵扣限额还是比较合适的。

　　记者查看了市面上几款商业健康险产品。比如，保额为20万的“平安癌症医疗保险”，一年保费仅为210元；阳光保险的“健康随e保重大疾病保险”保额高达75万元，年保费为2580元。虽然赔付概率不高，但一旦遭遇重大疾病，健康险减轻家庭医疗负担的功效将非常显著。

　　市民李先生的母亲已在重症监护室躺了40多天，每天花销如流水一般，已经花费了近20万元的费用。李先生母亲所在工作单位每年的医药费报销上限为30万元。眼看着报销额度即将用光，接下来的医疗费得完全自费，虽然收入不算低，全家人还是感觉压力太大。

　　“商业健康保险不是奢侈品，是一个必需品，人都会面临着生老病死的问题，解决疾病费用问题就是一个必需问题。”保监会副主席黄洪曾对外表示，至于财务安排多少合适，要依据个人收入状况而定，没有统一模式，保障越高保费越贵，收入高保障水平就可以高一些。

　　数据显示，2014年，我国商业健康保险保费收入为1587亿元，同比增长41%，但其在我国保险总保费中占比仅为8%，远低于美国40%的水平，健康险的人均保费仅为116元，也远低于美国的16800元。

　　消费者期盼独立保险经纪人

　　平时偶尔接到保险推销的电话，懒得细听就立马挂断，在银行里看到保险推销绕道走。政策利好下，要真想买一份适合自己的商业健康保险，还真不太容易。市场上百余家保险公司产品令人眼花缭乱，从何选起呢？有着多年国外生活经验的海归肖先生呼吁，希望能有大批类似于房产中介的独立保险经纪人出现，为消费者购买健康险等各种保险提供专业化服务。

　　记者了解到，其实，我国也有从投保人利益出发、为消费者“量体裁衣”推荐保险产品的保险经纪人，目前约有430多家保险经纪公司，但99%的都是只服务于企业客户，针对个人客户的保险经纪公司可谓凤毛麟角。

　　买保险找经纪公司会不会很贵？专注于个人寿险业务的保险经纪公司明亚经纪公司相关负责人介绍，消费者前去咨询是不收费的，之后通过购买保险产品成为明亚的客户，会赠送部分服务；如果没有购买产品，仍想要明亚帮助处理保险事宜，支付一定服务费即可，基础标准为一年360元。

　　除了保险经纪人，越来越多的消费者选择在网上甚至手机上购买保险，平安、阳光、太平等保险公司都开通了网上商城，通过报价、填写信息、支付等几个步骤就可以完成保险购买。不过，这些网上销售的险种比较适合于保险条款相对简单的意外险，不太适合条款复杂的商业健康险。

　　王国军表示，短期来看，我国的保险销售还将以保险公司为主导，独立保险经纪机构还需要较长时间的培育。面对素质参差不齐的保险代理人，他建议，消费者自身一定要多掌握一些保险的基本知识，才能更从容地购买保险。

　　发达国家税收

　　扶持健康保险经验

　　美国：购买商业健康险产品时的免赔额和2700美元两者取较大值的金额可以税前列支；自由职业者购买健康保险则100%免税。美国商业健康保险在上世纪70至80年代，渗透率比较低，直到90年代实施了购买商业健康保险抵扣个税的政策才开始飞快发展。

　　澳大利亚：在个人所得税中可以抵扣30%的商业健康保险费用。

　　西班牙：对商业健康保险保费不予征税。雇主为雇员提供的商业健康保险保费在一定的限额内（每年每个雇员360.6欧元，如果包括配偶和抚养者，则数字为1202.2欧元）不被认为是雇员所得，因此个人所得税中这部分费用不被列入课税收入。