燃气行业:新人新价值,尚未被认识

　　7 月13 日,领先科技公布中油金鸿天然气输送有限公司借壳上市的预案,若获股东大会、商务部和证监会核准通过,则燃气行业将增添一家新的上市公司。

　　领先科技以截止 2010 年6 月30 日经审计及评估确认的除未偿付的“股转债”债券余额及等额货币现金之外的全部资产及

　　负债作为置出资产,中油金鸿全体股东以其合计持有的截止2010 年6 月30 日经审计及评估确认的中油金鸿100%股权作为置入资产,两者进行置换;置入资产价值高于置出资产价值的差额由领先科技向中油金鸿全体股东非公开发行股份认购。

　　中油金鸿 100%股权的评估值预计约为237914.79 万元,领先科技置出资产评估值预计约为18000 万元,差额约为219914.79 万元;这部分差额,由领先科技发行不超过17771 万股股份购买,发行价12.38 元/股。

　　中油金鸿控股股东新能国际承诺,若置入资产在 2010-2012 三个会计年度扣除非经常性损益后的实际净利润,未能达到资产评估报告书中的利润预测数,新能国际应进行补偿;具体补偿方式如下:新能国际将于2012 年审计报告出具后二个月内将其本次认购的股份总数按一定比例计算股份补偿数,将该部分股份补偿数由领先科技以一元的价格进行回购。

　　本次重组完成后,领先科技将成为以天然气长输管道及城市燃气管网的建设和运营为主营业务的上市公司。